TÜRK KATILIM BANKACILIĞI SEKTÖRÜNDE SERMAYE YETERLİLİK ORANININ BELİRLEYİCİLERİ: PANEL VERİ ANALİZİ

Fatma TEMELLİ; Ferhat ÖZBAY; Bilgehan TEKİN

Makale detayları

TÜRK KATILIM BANKACILIĞI SEKTÖRÜNDE SERMAYE YETERLİLİK ORANININ BELİRLEYİCİLERİ: PANEL VERİ ANALİZİ

Yazarlar:

Fatma TEMELLİ | Ferhat ÖZBAY | Bilgehan TEKİN

Yayıncı:

TÜRMOB

Ana Başlıklar:

Yönetim

Dergi:

Accounting and Auditing Review 2022 Vol.22 Issue 66, pp.1-22

Belge Tipi:

Makale

Yayın Tarihi:

4/2022

Belge Dili:

Türkçe

Document ID (Org No.):

2000582519

Sıklık:

Üç Yıllık

pISSN:

1307-6639

Özet:

 


With the acceleration of capital movements, the banking sector has also been affected significantly, asis the case with other sectors. Accordingly, the risks arising out of banks have increased and becomediversified. The capital adequacy means that banks have sufficient equity in the face of losses that mayarise out of the risks. The capital adequacy ratio is a measurement of a bank’s available capital whichis expressed as a percentage of a bank’s risk-weighted credit exposures. Capital adequacy ratio, one ofthe most important financial indicators for banks, provides important information to bank informationusers. The purpose of this study is to reveal whether factors other than Basel criteria affect the capitaladequacy ratio. In this study, the determinants of the capital adequacy ratio of participation banksin Turkey were tested with panel data analysis for the 2010Q1-2018Q3 periods. In this context, theparticipation banks, Albaraka Turk, Kuveyt Turk and Türkiye Finans, which have been operating inTurkey, were analyzed in terms of financial indicators through using data analysis. As a result of theanalysis, it was seen that the return on equity and the ratio of loans/assets (loan ratio) have a negativeeffect on the capital adequacy ratio while it was observed that the rate of return on assets and totalassets have a positive effect on the capital adequacy ratio. Non-performing loan ratio / total loan ratiois statistically insignificant on the capital adequacy ratio.

.

 

Sermaye hareketlerinin hız kazanmasıyla birlikte diğer sektörler olduğu gibi bankacılık sektörü deönemli ölçüde etkilenmiştir. Bu doğrultuda, bankaların taşıdıkları riskler artmış ve çeşitlenmiştir. Sermayeyeterliliği, bankaların karşılaşabileceği risklerden dolayı ortaya çıkabilecek zararlara karşı yeterliözkaynağa sahip olmalarıdır. Sermaye yeterlilik oranı, bir bankanın risk ağırlıklı kredi risklerininyüzdesi olarak ifade edilen kullanılabilir sermayesinin bir ölçümüdür. Bankalar açısından en önemlifinansal göstergelerden birisi olan sermaye yeterlilik oranı, banka bilgi kullanıcılarına önemli bilgilersağlamaktadır. Bu çalışmanın amacı Basel kriterleri dışındaki faktörlerin sermaye yeterlilik oranı üzerindekietkisinin olup olmadığını ortaya koymaktır. Bu çalışmada, Türkiye’deki katılım bankalarınınsermaye yeterlilik oranının belirleyicileri 2010Q1-2018Q3 dönemleri için panel veri analizi ile araştırılmıştır.Bu doğrultuda, Türkiye’de faaliyet gösteren Albaraka Türk, Kuveyt Türk ve Türkiye Finanskatılım bankalarına ait veriler kullanılarak analiz gerçekleştirilmiştir. Yapılan analizler sonucunda; özkaynak getiri oranı ve krediler/varlıklar (kredi oranı) oranının sermaye yeterlilik oranı üzerindenegatif bir etkiye sahip olduğu görülürken, aktif getiri oranı ve toplam aktiflerin ise sermaye yeterlilikoranı üzerinde pozitif etkiye sahip olduğu görülmüştür. Takipteki kredi/toplam kredi oranının ise sermayeyeterlilik oranı üzerinde istatistiki olarak anlamsız olduğu tespit edilmiştir.

Makale detayları

TÜRK KATILIM BANKACILIĞI SEKTÖRÜNDE SERMAYE YETERLİLİK ORANININ BELİRLEYİCİLERİ: PANEL VERİ ANALİZİ

Yazarlar: Fatma TEMELLİ | Ferhat ÖZBAY | Bilgehan TEKİN

Yayıncı: TÜRMOB

Ana Başlıklar: Yönetim

Dergi: Accounting and Auditing Review 2022 Vol.22 Issue 66, pp.1-22

Belge Tipi: Makale

Yayın Tarihi: 4/2022

Belge Dili: Türkçe

Document ID (Org No.): 2000582519

Sıklık: Üç Yıllık

pISSN: 1307-6639

Sayı

Yazarlar:

Fatma TEMELLİ | Ferhat ÖZBAY | Bilgehan TEKİN

Yayıncı:

TÜRMOB

Ana Başlıklar:

Yönetim

Dergi:

Accounting and Auditing Review 2022 Vol.22 Issue 66, pp.1-22

Belge Tipi:

Makale

Yayın Tarihi:

4/2022

Belge Dili:

Türkçe

Document ID (Org No.):

2000582519

Sıklık:

Üç Yıllık

pISSN:

1307-6639